Банк қызметіне қаржылық талдау диплом жұмысы
МАЗМҰНЫ - www.topreferat.com.kz
КІРІСПЕ
Ι-бөлім. ИПОТЕКАЛЫҚ НЕСИЕНІҢ ТЕОРИЯЛЫҚ АСПЕКТІЛЕРІ МЕН ТӘЖІРИБЕСІ
1.1 Ипотекалық несиелеудің теориялық аспектілері
1.2 Ипотекалық несие объектілері мен субъектілері
1.3 Ипотекалық несие нарығының құрылымы
1.4 Ипотекалық несиені қолданудың шетелдік тәжірибесі
ΙΙ-бөлім. БАНК ҚЫЗМЕТІНЕ ҚАРЖЫЛЫҚ ТАЛДАУ
2.1 Банктің қысқаша сипаттамасы
2.1.1 Банк қызметіндегі негізгі жетістіктері
2.1.2 Банк активтерінің құрылымы
2.1.3 Банк міндеттемелерінің құрылымы
2.2 Банк балансына талдау
2.2.1 Банк активтерін талдау
2.2.2 Банк пассивтерін талдау
2.2.3 Банк өтімділігін талдау
2.3 Банк қызметінің тиімділігін талдау
2.4 Ипотекалық несиелеу нарығының динамикасы мен дамуы
ҚОРЫТЫНДЫ
ПАЙДАЛАНҒАН ӘДЕБИ КӨЗДЕРІ
Жұмыс түрі: Дипломдық жұмыс
Жұмыс көлемі: 67 бет
Пәні: Соңғы қосылған дипломдық жұмыстар
-----------------------------------------------------------------------------------
ДИПЛОМДЫҚ ЖҰМЫСТЫҢ ҚЫСҚАРТЫЛҒАН МӘТІНІ
МАЗМҰНЫ
КІРІСПЕ
Ι-бөлім. ИПОТЕКАЛЫҚ НЕСИЕНІҢ ТЕОРИЯЛЫҚ АСПЕКТІЛЕРІ МЕН ТӘЖІРИБЕСІ
1.1 Ипотекалық несиелеудің теориялық аспектілері
1.2 Ипотекалық несие объектілері мен субъектілері
1.3 Ипотекалық несие нарығының құрылымы
1.4 Ипотекалық несиені қолданудың шетелдік тәжірибесі
ΙΙ-бөлім. БАНК ҚЫЗМЕТІНЕ ҚАРЖЫЛЫҚ ТАЛДАУ
2.1 Банктің қысқаша сипаттамасы
2.1.1 Банк қызметіндегі негізгі жетістіктері
2.1.2 Банк активтерінің құрылымы
2.1.3 Банк міндеттемелерінің құрылымы
2.2 Банк балансына талдау
2.2.1 Банк активтерін талдау
2.2.2 Банк пассивтерін талдау
2.2.3 Банк өтімділігін талдау
2.3 Банк қызметінің тиімділігін талдау
2.4 Ипотекалық несиелеу нарығының динамикасы мен дамуы
ҚОРЫТЫНДЫ
ПАЙДАЛАНҒАН ӘДЕБИ КӨЗДЕРІ
КІРІСПЕ
Потенциалды сатып алушылар қолындағы құралдарды тиімді пайдалануға болатын елеулі
Нарықтық экономика жағдайында мемлекет үшін
Бұл жұмыстың теориялық маңыздылығы, Қазақстандағы ипотекалық несиелеудің дамуы және
Жұмыстың тәжірибелі маңыздылығы, осы тақырыпты одан ары зерттеу үшін
Тұрғын үй құрылысы - біздің экономикамызды алға сүйреуші қуатты
Жұмыстың бірінші бөлімінде, ипотекалық несиелеудің теориялық аспектілері, яғни
Екінші бөлімде, банктің қызметіне қаржылық талдау жасалып, оның даму
Ι-бөлім. ИПОТЕКАЛЫҚ НЕСИЕНІҢ ТЕОРИЯЛЫҚ АСПЕКТІЛЕРІ МЕН ТӘЖІРИБЕСІ
1.1 Ипотекалық несиелеудің теориялық аспектілері
Нарықтық қатынастардың дамуы мемлекет экономикасындағы жылжымайтын дүние мүлік ролін
Бұл жағдайда жылжымайтын дүние мүлік нарығының құру әдістері, жолдарды
Жылжымайтын дүние мүлік нарығының сегментінің ең дамыған
Потенциалды сатып алушылар қолындағы қаражаттарды тиімді пайдалануға болатын елеулі
Нарықтық экономика жағдайында мемлекет үшін
Сату объектілері мен жылжымайтын дүние мүлік нарығының қатысушылар қызметінің
Қазіргі коммерциялық банктердің басты мәселесі көбіне несиелеу процесіндегі тәуекелдің
Несиелік тәуекел – бұл қарыз алушының алған негізгі
Ипотека – жылжымайтын дүние мүлік кепілдігі, ол кәсіпорын, құрылым,
Ипотека нарықтық қатынас жүйесіндегі қазіргі өнертабысы емес. Ипотека түпдерегі
«Ипотека» ұғымы (грек тілінен hypotheke – кепілдік (кепіл зат))
Ипотекалық несие феодолизм кезінде де дамып, несие ісі ретінде
Еуропа мен Американың басқа мемлекеттерінде
Ресейде алғашқы дворяндық мемлекеттік ипотекалық банктер Мәскеу мен
Ресейде революцияға дейін актілердің маңызды
Ипотекалық жүйенің оңды нәтижелігі заңмен тығыз байланыста болуына себеп
Ипотека кепілдікті операцияларды жасауда нақты тәртібін енгізді, яғни,
Белгілі жылжымайтын дүние мүлікке иегер құқығын анықтауға мүмкіндік беретін
Бүгінгі күні ипотека АҚШ-та, Германияда, Францияда, Англияда және Швецияда
Әлемдік банк шаруашылығының даму заңдылықтары тұрғысынан қарағанда ипотекалық несиелеу
Біріншіден, ипотекалық несие – бұл қатаң түрде анықталған кепіл
Екіншіден, ипотекалық несиелердің басым бөлігінің көздеген мақсаты болады. Олар
Ипотека дамыған нарықта экономика елдерінде, ең алдымен АҚШ
Ипотекалық несиелеудің басты мақсаты – халықтың
Ипотекалық несиенің ең басты артықшылығы – сіз
Қазақстанда ипотеканың дамуы Республика Президентінің 1995 жылғы 23 желтоқсандағы
Қазіргі уақытта бірқатар Қазақстандық
«Бүгінде Қазақстан ипотекалық компаниясы» ипотекалық несиеге халықтың
1.2 Ипотекалық несие объектілері мен субъектілері
Ипотекалық несиелендіруді қаржыландыру формасы негізінде тұрғын
Тұрғын үй мәселесін шешу, әрбір
Бюджеттік каржылықтың созылмалы жетіспеушілігі ақырғы жылдары, қаржыландырудың
Ұзақ мерзімді ипотекалық несиені дамытудың басты мақсаты
Кепіл заты ретінде (ипотека) жылжымайтын дүние мүлік
Ипотека заты ретінде кез келген жылжымайтын дүние мүлік бола
Бұл жұмыста Астана қаласының тұрғын үйді ұсыну тұрғын ұй
Ипотекалық несие нарығында 4 негізгі субъекттер қызмет атқарады: Қарызгер,
Ипотекалық несие нарығының субъектілерінің негізгі қызметтері:
- қарызгерлер – жеке тұлға, Қазақстан Республикасының азаматы, банкпен
- несиегерлер – банктер (несие ұйымдары) және басқа
Сур.1. Тұрғын үй мен пәтерлер ипотекасының ерекшелігі.
Тұрғын үй ипотекасының шарты бойынша несиегер кепілзат иесі болады
- салымшы – заңды және жеке тұлға қайталама нарығындағы
- үкімет – ипотекалық тұрғын үй несиелеуінің
Ипотекалық несие нарығының қалған қатысушыларының қызметтері:
- тұрғын үй сатушылары тапсырыс бойынша өзінің меншігіндегі немесе
- ипотекалық несиенің қайталама нарығының операторы (тұрғын үй ипотекасын
- жылжымайтын дүние мүлікке құқықтар мен оларға мәмілені жасауды
- сақтандыру компаниялары – ипотекалық нарықтық қатысушыларына азаматтық құқық
- бағалаушылар – ипотекалық несиенің кепіл заты болатын, тұрғын
- риэлтер фирмалары – тұрғын үйді сату мен сатып
- ипотекалық несие жүйесінің инфрақұрылым бөлімшесі – нотариат, төлқұжат
Ипотекалық несие нарығының қатысушылары бүгін осы немесе басқа мөлшерде
1.3 Ипотекалық несие нарығының құрылымы
Ипотекалық нарықтың негізгі тағайындауы ипотекалық механизмге кепілзат ретінде салынған
Ипотекалық нарықтың екі деңгелі сипаты бар, себебі әрбіреуі өзінің
Негізінде, бастапқы ипотекалық несие нарығы
Ипотека шартының құқығы
Несиегер кепілхатты өзінде
сақтайды
Сур.2. Бастапқы ипотекалық несие нарығының субъектілері мен құралдары.
Сур. 2. көрсетілгендей процедураны іске асыру көптеген жағдайда, қарызгердің
Төтенше көкейтестілік мақсатты шешу үшін қайталама ипотекалық несие нарығының
Қайталама ипотекалық несие нарығы – ипотекалық нарық сегменті. Онда
Сур.3. Қайталама ипотекалық несие нарығының субъектілері мен құралдары.
Осыдан, қайталама нарық инвестор мен несиегерді бастапқы ипотекалық
Тұрғын үй ипотекалық несие жүйесі бастапқы және қайталама ипотекалық
Қазіргі уақытта ипотекалық несиенің көптеген үлгілері әзірленген. Олар беру
Ипотекалық несиенің негізгі үлгілері:
1 Тұрақты ипотекалық несие, оның басты алуан түрлілігі өзін-өзі
2 Айнымалы төлеммен несие, оның алуан түрлілігі келесілер болады:
1) Бір жолғы төлеммен, ол келесі несиеге бөлінеді:
- мерзімнің өтуіне дейін оқшауландырылған пайыз төлемдері;
- пайыздардың төлеуімен ғана;
- ішінара амортизация мен жиынды шарлы төлеммен;
2) пружиналық немесе негізгі соманың тіркелген (беркітілген) төлемімен;
3) қатысумен;
- пайда;
- құнның өсімінде;
4) өспелі төлеммен;
5) кері аннуитетпен;
6) ауыспалы ставкамен;
7) канадалық ролл-овер (жаңартылып отыратын несие);
8) қорытындылаушы ипотека;
9) қосылған пайызбен төлем.
Тұрақты ипотекалық несие – несиенің
Айнымалы төлеммен несиелер. Өзін-өзі амортизацияландарға жатпайды және
Ондай несие түрлеріне бір жолғы төлеммен несие жатады, оған
- мерзімнің өтеуіне дейін оқшауландырылған пайыз төлемдері,
- пайыздарды төлеумен ғана несиелер –
- ішінара амортизация мен жиынды
Пружиналық несиелер негізгі қарыз өтеуіне тұрақты бірдей төлемдерді қарастырады.
Қатысумен несиелер пайдалы жылжымайтын дүние мүлікті қаржыландыруда қолданады.
Өспелі төлеммен несие (өспелі аннуитетпен) барлық мерзімде біркелкі
Кері аннуитетпен несиелер, керісінше, мерзім соңында несие төлемінің азаюын
Ауыспалы ставкамен несиелер, көбінде ақша
Канадтық ролл-овер алдын-ала белгіленген уақыт арасы арқылы ауыспалы
Аяқталған ипотеканың бірнеше алуан түрлілігі бар және өздері қаржыландырудың
Қосылған пайыз ставкасының несиелері негізгі қарызға пайыздарды есептеуді
Сонымен, мұндай несиелерді жерді иелену
1.4 Ипотекалық несиені қолданудың шетелдік тәжірибесі
Нарықтық қатынастары дамыған
Несиені қайтару кепілі бойынша сақтандыру ұйымы мен қамтамасыздандыру
Ипотекалық облигациялар нарығының сипаты бойынша ипотекалық қағаздардың бастапқы және
Тұрғын үй құрылысының ипотекалық ссуда
АҚШ-та кепілзатқа салынып қамсыздандырылған ипотекалық облигациялар шығарылып, бос
1930 жылдан бастап АҚШ-та
АҚШ-та ипотекаға үкімет, тапсырысымен қамқор жасайтын ұйымдар бар:
- «Джинни Мэй» – үкіметтік ұлттық ипотекалық
- «Фредди Мак» – тұрғын үй ипотекалық
- «Фринни Мэй» – федералдық ұлттық ипотекалық ассоциациясы.
«Джинни Мэй» мөртаңбасымен бағалы
Нарықтық экономикасы дамыған елдерде ипотека несие
«Жартылай – ашық» ипотекалық несиелеу үлгісі.
Жартылай үлгі мамандандырылған ипотекалық банктермен де, және ипотекалық несиенің
Бұл үлгінің алғашқы ұстанымды сипаты,
Екінші ұстанымды сипаты болып, мемлекеттегі
Маңызды жағдай, ипотекалық несиеге несие
Осы үлгі негізінде, ипотекалық несиелеуді ұйымдастырудың қатысты
«Кеңейтілген ашық» ипотекалық несиелеу үлгісі. Мұндай үлгі деп, жылжымайтын
Бұл үлгі келесі өзара байланысты қатысушылардың келесі үлгілерін топшылайды:
- тапсырыскер ипотекалық банкке несие алу үшін барады. Бұл
- несиегер берілген кепілхаттарды өзінің бағалы қағаздар қоржынында
- кепілхаттарды сатып алып, инвесторлар жаңа несиелерді беру үшін,
- эмиссиялық – қаржылық компаниялар өз инвестициялық қоржынында ипотекалық
- ары қарай цикл қайталанады,
Кеңейтілген ашық үлгісі анықталған өлшемде
Американдық ипотекалық үлгісі бойынша ипотекалық
Тұрғын үй ипотекалық несиелендірудің нақты
Шетелде онымен қоса, тұрғын жайдарды жалға беру жүйесі және
Ипотекалық несиені дамытудың ұсынысы:
Мемлекеттің ипотекалық облигацияларының қамтамасыздандыруына кепілдеме қажет.
- ипотекалық несиені беру процессін жетілдіру және сәйкестендіру;
- тұрғын үй нарықтық құнын
- ұзақ уақыт кезеңіне салық
- қайталама ипотекалық несие нарығының дамуына жергілікті
- ипотекалық несиелендіруге қатысатын банктерді қолдау;
- тұрғын үйді жалға беру жүйесін тұру құқығымен және
- тұрғын үйді жалдау мен ипотекалық несиені пайдалануда оңтайлы
Ипотекалық бағдарламаның қатысушылары жекешелендірілген тұрғын үй немесе жұмыс орнынан
Ипотекалық несиелеуде тұрғын үй жағдайын
Ипотекалық несие үнемі жетілдіріліп дамып келеді, оның тек жылжымайтын
ΙΙ-бөлім. БАНК ҚЫЗМЕТІНЕ ҚАРЖЫЛЫҚ ТАЛДАУ
2.1 Банктің қысқаша сипаттамасы
Коммерциялық банк нарықтық экономиканың маңызды және бөлінбес
Банктік жүйеге үлкен көлемде ақша
Сондықтан, қаржы менеджерлеріне банк жағдайын
Коммерциялық банк қызметінің тұрақты талдауы,
Онымен қоса, екінші деңгейлі банктермен жүргізілетін талдау негізінде
Коммерциялық банктің қаржылық жағдайын
Қойылған мақсатқа жету үшін дипломдық
«ТұранӘлем Банкі» АҚ Қазақстандағы үлкен банктердің
«Қазақстан ӘлемБанкі» АБ 1990 жылы СССР-дің Внешэкономбанктің
«ТұранБанкі» КАБ тарихы 1925 жылы,
1998 жылдың 30 қыркүйегінен «ТұранӘлем Банкі» Ашық Акционерлік Қоғамы
«ТұранӘлем Банкі» АҚ салымшылары ұзақ
Банктің шетел корреспонденттік желі құрылымы халықаралық қаржылық орталықтардың
300-ге жуық банктермен корреспонденттік қатынастар бекітілген. Негізгі 100
Банк корпоративті тапсырыскерлердің
Берілген несиелер бойынша екінші деңгейлі
2.1.1 Банк қызметіндегі негізгі жетістіктері
Кезекті қаражаттық жылды табысты аяқтап шығуға банкке орынды басшылық
Банк қызметінің негізгі принциптерімен өлшенген қаражаттық - несие саясаты,
Активтердің жалпы сомасы алдынғы жылмен салыстырғанда 2
ТұранӘлем Банкісі Қазақстан ең ірі банкілерінің үштігіне кіреді және
1 қаңтар 2005 жылға активтердің көлемдері бойынша ТМД-ның жеке
ТӘБ-ның халықаралық рейтингілері ресей банкілердің көбісінен жоғарырақ, және ТМД-да
Сур. 4. Депозиттер мен несиелер (млн. тг.)
Институционалды халықаралық акционерлердің сүйреуімен пайдалана отырып (EBRD, IFC, DEG,
Тапсырыскер базасын кеңейтіп, банк әрбір
Сур. 5. “ТұранӘлем Банкі” АҚ активтері (млн. тг.)
Жыл соңысына 3,298 қызметкер банктің бас офисінде бөлшек және
Сур.6. “ТұранӘлем Банкі” АҚ міндеттері (млн. тг.)
Банк мамандары қызмет етуінде үлкен тәжірибеге
Экномикалық нормативтердің сақтауында және арақатынастардың, өтімділік деңгейінің үйлесімін анықтайтын,
Нарық жағдайын талдау және тәсілдеменің иілгіштігі
Сур.7. “ТұранӘлем Банкі” АҚ меншікті капиталы (млн. тг.)
Негізгі көрсеткіштердің жақсаруы шоттың қарқынды, және дәл осылай экстенсивті
Сур.8. Жетекші банктердің меншікті капиталы.
Банк активтерінің құрылымы
Қойылған мақсаттарға жету мақсатында, Банк активтер мен пассивтердің еңгерімділігіне
Меншікті капитал және тартылған құралдардың өсу шегі банктің белсенді
2003 жыл ішінде банк активтерінің маңызды өсу шегі байқалған,
Сур.9. Ақшалай қаражаты (млн. тг.)
Жалпы активтерді орналастыру акценті тапсырыскерлермен белсенді операциялардың үлесінің арту
Бағалы қағаздар нарығында банк өз қызметін жоғары қарқынмен кеңейткен.
Сур.10. Банк тапсырыскерлеріне несие (млн. тг.)
Еркін айырбасталымды валютада активтердің үлкен үлесі (72%) активтердің
Сур.11. Бағалы қағаздар (млн. тг.)
Банк міндеттемелерінің құрылымы
2003 жылғы пассив құрылымында болған өзгерістер, банктің сенімділік көрсеткіштерінде
Депозиттер мен есеп айырысу шоттарындағы қалдық түрінде тартылған қаржы
Банк қызметінің операциялық онан арғы диверсификациясы, есеп беру кезең
Тапсырыскерлердің белсенді жұмысы және көлем бойынша мәліметтер тапсырыскерлердің банкке
Бірлескен тапсырыскерлердің шоттарында қалдықтың жалпы көлемі 1.2 есе өсіп
Сур.12. Қаржылық ұйымдар, банктер және Үкімет алдындағы қарыз (млн.
Жеке және бірлескен тұлғалардың банктегі орналастыратын жедел депозиттері көлемі
2003 жылы басқа банктерден тартылған құралдардың үлесі маңызды өсті,
Сур.13. Талап етілмелі құралдар (млн. тг.).
Банк балансына талдау
Банктің қаржылы-экономикалық жағдайы туралы объективті ұғым болу үшін
Талдаудың бірінші блогы актив пен сапасының көрсеткіштері, олардың өтімділігінен
Талдаудың екінші блогы банк қызметінің
1 Активтер. Талданған кезеңде банк активтерінің өсімі пайыздық тұлғалауда
Активтер өсімі негізінен басқа банктердегі
2 Пассивтер. Үш жылда банк қарызы
Банк капиталы екі жылда 146% ұлғайды. Бұл өзгеріс бөлінбеген
Банк қызметінің талдауы есептелген сәндендірілген
Банктің меншікті қаражаты берілген талдау
Кесте 1 – Банктің меншікті қаражаты
Агрегат
Бабтың аты
Талданған кезең уақыты:
2002
2003
2004
С9
Брутто меншікті қаражаты
10 637 427
19 989 132
26 169 410
С10
Шашырату соммасы
5 104 255
2 785 737
3 184 598
С11
Нетто меншікті қаражаты
5 533 172
17 203 395
22 984 812
С9 Брутто
меншікті қаражаты
С10 Шашырату = Инвестициялар
соммасы
С11 Нетто меншікті қаражаты =
Брутто меншікті қаражаты банктің тек
Жоғарыда көсетілген көрсеткіштердің өсімі «ТұранӘлем Банкі» АҚ тұрақты өсімі
2.2.1 Банк активтерін талдау
Активтердің сапалық көрсеткіштер тобы, олардың
Кесте 2 – Банк активтерінің талдауы
Көрсеткіш анықтамасы Есептеу Коэффициенттің оңтайлы мәні Көрсеткіштің экономикалық мәні
k1 = Табысты активтері / Активтер (А5 + А6
k2 = Табысты активтері/ Ақылы пассивтер (А5+А6+
А10+А16+А18)/(01+04) >= 1,0 Төленетін қорларға табыс активтерінің қатынасы (k1
k3 = Несиелеу (қарыз)/ Міндеттер А10 / (01+ 04+08)
k5 = Несиелеу (қарыз)/
Капитал А10/(С1+С4) Кесте 3 – Банк активтерін талдауының есептік көрсеткіштері
Көрсеткіштер 2002 2003 2004 Өзгерістер, %
k1 0,921 0,887 0,858 (6,84)
k2 1,125 1,064 1,01 (10,2)
k3 0,69 0,55 0,58 (15,9)
k 5 7,8 5,144 7,19 (7,8)
Есептелінген коэффициенттер негізінде келесі қорытынды жасауға болады:
- Табыс тудыру активтерінің үлес
- Талданған кезеңде k2 көрсеткіші
- Талдау кезеңінің ұзақтығында банктің несие саясаты
Сур.14. Банк активтерінің өтімділік коэффициенттерінің өзгеріс динамикасы.
Сур.15. Банк активтерінің өтімділік коэффициенттерінің өзгеріс динамикасы.
- k5 коэффициенті екі жылда 7,8%-ға төмендеп, және 2004
2.2.2 Банк пассивтерін талдау
Пассивтер құрылымының көрсеткіштерінде банктің тұрақтылығы,
Банктің пассивтерінің талдауы 4-ші кестеде көрсетілген көрсеткіштер негізінде жасалған.
Кесте 4 – Банк пассивтерін талдау
Көрсеткіш анықтамасы Есептеу Коэффициенттің оңтайлы мәні Көрсеткіштің экономикалық мәні
K11 = Капитал / Активтер (С1+С4)/(А1+А6+А10+А15) 0,08 – 0,15
4 кестенің жалғасы
K12 = Онкольды және мерзімдік міндеттер / Активтер (01+04)/(А1+А6+А10+А15)
K13 = Қарыз беру (займ)/
Активтер (О6+О7)/(А1+А6+А10+А15) 0,2-0,35 Жеделдік және сенімділік деңгейі.
k14 = Онкольды міндеттер / Барлық міндеттер 01/(01+04+08) 0,2
k15 = Мерзімдік салымдар/ Барлық міндеттер 05/(01+04+08) 0,1 –
k16 = Барлық міндеттемелерде қарыз беру 06/(01+04+08) 0,25 –
k17=Басқа да міндеттемелер / Барлық міндеттеме-лер 08/(01+04+ 08) min
k18 = Стерженді капитал/ Меншіктік капиталы С1/(С1+С4) >= 0,5
Кесте 5 – Пассивтер талдауының есептік көрсеткіштері
Көрсеткіштер 2002 2003
K11 0,081 0,09 0,075 (6,25)
K12 0,75 0,83 0,84 12
K13 0,235 0,25 0,26 10,6
5 кестенің жалғасы
K 14 0,2 0,18 0,188 (6)
K 15 0,36 0,45 0,44 22,2
K 16 0,23 0,15 0,23 0
K 17 0,16 0,07 0,081 (49,3)
K 18 0,86 0,85 0,71 (17,4)
Есептелінген коэффициенттер негізінде келесі қорытынды жасауға болады:
- K11 коэффициенттің мәні талданған
- K12, K13 көрсеткіштері мерзімділік пен сенімділік деңгейін
- K14 коэффициенттің нормативтің төменгі
- K15 пен K16 коэффициенттері талданған
- K17 пассивті тұрақтылық пен басқа міндеттерді басқару сапасының
- K18 көрсеткіші жеткіліктілік стерженді капитал деңгейін сипаттап
Сур.16. Тұрақтылық, міндеттемелер құрылымы, өтімділік тәуекелі, капитал жеткіліктілігі коэффициенттерінің
2.2.3 Банк өтімділігін талдау
Банк көрсеткіштері міндетті
Кесте 6 – Банк өтімділігін талдау
Көрсеткіш анықтамасы Есептеу Коэффициент-тің оңтайлы мәні Көрсеткіштің экономикалық мәні
K8= Кассалық активтер/Онколь-ды міндеттер А1/01 0,2 – 0,5 Өтімді
K9= Кассалық активтер/ Онкольды және мерзімдік міндеттер А1/(01+04) 0,05
Кесте 7 – Өтімділік талдауының есептеу көрсеткіштері
Көрсеткіштер 2002 2003
K8 0,56 0,6 0,7 25
K9 0,13 0,123 0,16 23
Есептелінген коэффициенттер негізінде келесі қорытынды жасауға болады:
- Тұрақсыз міндеттердің жабу дәрежесін сипаттайтын K8 көрсеткіші, екі
- K9 коэффициент кассалық активтердің өсуі нәтижесінде 23%-ға өсіп,
Қайталама өтімді қорларды пайдаланғанда өтімділіктің әлеуетті қоры тәжірибеде банктің
Сур.17. Банктің өтімділік коэффициенттерінің өзгеріс динамикасы.
2.3 Банк қызметінің тиімділігін талдау
Банк қызметенің тиімділігі немесе пайдалылығы, атақты Дюпон формуласының негізінде
Кесте 8 – Банк қызметінің тиімділігін талдау
Көрсеткіш анықтамасы Есептеу Коэффициент-тің оңтайлы мәні Көрсеткіштің экономикалық мәні
К19 = Пайда / Активтер С8/(А1+А6+А10+А15) 1,0 –
K20 = Пайда / Табыс С8/d3 8,0 – 20,0
K22 = Пайда / Капитал С8/С1 15,0 –
K23 = Мультипликатор капиталы (А1+А6+
А10+А15) : (С1+С4) 8 – 6 рет Актив
Кесте 9 – Тиімділік талдауының есептеу көрсеткіштері
Көрсеткіштер 2002 2003 2004 Өзгерістер, %
K 19 1,13 1,43 1,16 2,6
K20 8,35 9,3 15,8 89,2
K22 16,15 17,3 21,6 33,7
K23 12,2 рет 10,3 рет 13,2 рет 8,1
Есептелінген коэффициенттер негізінде келесі қорытынды жасауға болады:
- K 19 көрсеткіші зерттелген кезеңде
Сур.18. Банк қызметінің тиімділік коэффициенттерінің өзгеру динамикасы.
- Пайданың табысқа қатынасы зерттелген
- K22 көрсеткіші кезең аяғына
- Капитал мультипликаторы кезең аяғына нормативке сай оңтайлы
Сур.19. Банк қызметінің тиімділігік коэффициенттерінің өзгеру динамикасы.
2.4 Ипотекалық несиелеу нарығының динамикасы мен болжамы
Инвестициялық потенциалды орындау жөнделген инфрақұрылым, жетілдіруді талап ететін
Бұл экономикадағы потенциалға сәйкес, республика Үкіметінің нарықтық қайта
Сур.20. Ипотекалық несиелеу нарығы: динамикасы және болжамы (1999-2005), млн.
Егер 1999 жылы банктермен берілген тұрғын үй несиелері,
Сур.21. Ипотекалық несие бойынша пайыз ставкаларының азаюы.
Әрине, алға басқан, тепе-тең нарықтың дамуы макро- және
Сур. 22. ипотека нарығының динамикалық өсуі және болжаулы
Сур.22. Ипотека нарғының 2015 жылға дейін өсу болжамы, млн.
ҚОРЫТЫНДЫ
Ипотекалық несие үнемі жетілдіріліп дамып келеді, оның тек жылжымайтын
Коммерциялық банктің қаржылық жағдайын
Ипотекалық несие нарығының дамуы екі фактормен анықталады: тұрғын
Тұрғын үйдің орташа құны және орта есеппен жан басына
ШҚО тұрғын үй нарығындағы жағдайды талдаудан келесі қорытынды жасауға
Қазақстан Республикасындағы ипотекалық қатынастардың қалыптасуы және дамуын талдағаннан кейін
1 Халықаралық тәжірибе көрсеткендей, ипотекалық несиелеудің дамуы мемлекетке
2 Қазақстанда ипотекалық несиелеудің дамуына арналған негізгі алғы шарттар
3 Қазақстанда ипотекалық несиелеу жүйесінің, ең алдымен қарапайым
4 Тұрғын үйге ипотекалық несиелеу жүйесінің концепциялары дамыған сатысынан
ПАЙДАЛАНҒАН ӘДЕБИ КӨЗДЕРІ
1 Колобов С.С., Колобова В.С. Жилищное ипотечное кредитование: Состояние
2 Алдаберген Ә. Ипотекалық кредит тұрғын үй алудың қолайлы
3 «Реакция рынка на изменение условий ипотеки жилья»
4 Қазақстан Республикасы Үкіметінің Қаулысы Республикалық ипотекалық несиелендіру қоры
5 Агальцова С. Жилье в кредит // Банки Казахстана.
6 Бораш Қ. Ипотека: аңыз бен ақиқат // Егемен
7 Наурызбаева Н. Тұрғын үй проблемасын шешудің оңтайлы жолы
8 Бердалиев К.Б. Қазақстан экономикасын басқару негіздері: Оқу құралы.
9 Бәшей К. Баспана – басты мәселе // Ертіс
10 Құлиев Ж. Ипотекалық несиеден жұрт неге безе бастады?
11 Ашанұлы Қ. Ең қолайлы ипотека немесе 1 шаршы
12 Көшербаев Е. Тұрғын үй саясатын мемлекет емес, банктер
13 Сағындықова М. Ипотека игіліктері // Егемен Қазақстан. –
14 Мақыш С.Б Коммерциялық банктер опрециялары: Оқу құралы –
15 Назарбаев Н. Бәсекеге қабілетті Қазақстан үшін, бәсекеге қабілетті
16 Статистический ежегодник Казахстан 2000 = Statistical year book
17 Елубай О. Кредиттің қызығы мен шыжығы // Дидар.
Б. 28
18 Финансовый менеджмент: теория и практика: Учебник / Под
19 Сейткасимов А.Г. Управление банковской ликвидностью и методы ее
Тұрғын үй ипотекасының жағдайы
Ипотекаға тұрғын үйлер, пәтерлер немесе олардың бөліктері, азамат немесе
Тұрғын үй ипотекасының арнайы ережелері келесілерге таратылмайды:
- Жеке меншік не көп пәтерлі тұрғын үйлер және
- Қонақ үйлер, демалу үйлері, саяжайлар, бағбандық үйлері және
Тұрғын үй ипотекасында кәмелетке толмаған, шектеулі немесе толығымен әрекет
Кепіл көп пәтерлі үйдегі пәтер ипотекасы тұрғын үй жалпы
- Жалпы тұрғын жай;
- Негізгі конструкциялық;
- Механикалық, электрикалық, санитарлы-техникалық және басқа да пәтер ішіндегі
Тұрғын үй ипотекасының азамат шарты өкілдер арқылы жасалмайды, айрықшалық
Аяқталмаған құрылыс объектілері, материалдар мен жабдықтар, құрылысқа даярланғандарға ипотека
Пәтер меншік иесі жалпы тұрғын үй мүлігінің, үлесін иеліктен
Тұрғын үй немесе пәтер, меншік иелігіне несие ретінде алынған,
Міндет
Жылжымайтын дүние мүлік
Борышқор
Несиегер
Кепілхат (эмиссиялық емес бағалы қағаздар)
Несиені беру
Қарызгер
Бағалы қағаздар нарығы (қор нарығы)
Облигацияларды шығару
Берілген несиелерді қайта инвестициялау (ақшаны қайтару)
Эмиссия-қаржылық компаниясы (корпорация, агенттік, қор және т.б.)
Банк
Кепілхат бойынша құқықты табыстау
