Есеп айырысу шоты операцияларының есебі
Барлық шаруашылық субъектілер ақша қаражаттарын банктердің сәйкес мекемелеріндегі шоттарда сақтайды және міндеттемелер бойынша төлемдерді жүзеге асырады. Көп жағдайда бұл төлемдер қолма-қолсыз есеп айырысу нысанында болады, ал қажетті қолма — қол есеп айырысулар Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінің нормативті құжаттарымен бекітілген мүлшерде ғана жүзеге асады. Заңды түлғалар арасындағы төлем 4000 айлық есеп айырысу көрсеткішінен артып кеткен жағдайда, есеп айрысу тек қолма — қолсыз түрде жүзеге асу керек. Ақша қаражаттарын сақтау және заңды түлғалармен есеп айырысу үшін Қазақстан Республикасының банк
-банк бенефициар — ақша қаражаттарды келісім-шарт негізінде қабылдаушы банк;
— аударушының банктік идентификациялық коды;
— филиалдар арасындағы айналымдар коды;
— төлем мақсатының коды;
— валюталау күні — бенефициар банктік шотына ақша қаражаттардың кіріске алыну күні, оны төлемді жүргізуші субъект белгілейді.Төлем құжатында еш бір түзетулерге жол берілмейді. Егер олар болатын болса, онда банк бұл тапсырманы орындаудан бас тартып, үш күн ішінде құжатты клиентке қайтарады.
